Бенефициар – это лицо, которое является получателем денежных средств, и в адрес которого осуществляется денежный платеж.
Бенефициар получает доходы от своего имущества, переданного в доверительное управление другому лицу (юридическому или физическому лицу) при сдаче имущества в аренду или наем либо от использования свой собственности третьими лицами (например, при передаче бенефициаром-акционером акций в пользование брокеру для получения максимальной прибыли (дивидендов)).
Бенефициаром является также лицо, в чью пользу банк-эмитент открывает документарный аккредитив.
На практике бенефициаром является экспортер, продавец товаров или услуг, которые являются предметом международного договора купли - продажи.
Кто является Бенефициарами
Бенефициарами могут являться:
-наследники, указанные в завещании как лица, получающие определенное имущество в собственность или в управление;
-арендодатели, предоставляющие принадлежащие им имущество в аренду за регулярную плату;
- владельцы банковских счетов. Конечный бенефициарный владелец банковского счета – это лицо, имеющее контроль над денежными средствами или активами, располагающимися на банковском счету и напрямую или косвенно управляющее, контролирующее и распоряжающееся счетом. При этом Бенефициар может напрямую не осуществлять операций на счете (пополнение счета, перечисление, снятие средств со счета и т.д.), но если по его указанию эти действия производит другое лицо, то контроль и управление счетом в конечном итоге остаются у него. И именно он будет рассматриваться как конечный бенефициарный владелец счета;
-лица, предоставившие своё имущество или финансы в доверительное управление для получения дохода;
- собственники документарных аккредитивов;
- лица, являющиеся получателями выплат по договорам страхования;
- фактические владельцы компаний. В случае владения компанией конечный бенефициар – это реальный владелец компании, получающий доход в виде денежных средств или другого вида выгоду от владения компанией. Это физическое лицо, которое напрямую или посредством участия в других компаниях является собственником компании. Конечный бенефициар пользуется правами владельца компании, хотя при этом с юридической точки зрения право собственности может принадлежать другому лицу.
Бенефициарный владелец компании, не раскрывая свою личность, имеет возможность:
-участвовать в формировании ее уставного капитала;
-выбирать сферу ее деятельности;
-передавать акции компании другим лицам; участвовать в собраниях владельцев акций;
-участвовать в выборах руководителей компании.
Права Бенефициара
Бенефициар вправе:
-распоряжаться своей долей в предприятии. Бенефициар может, например, частично или полностью продать свою долю;
-контролировать выполнение обязанностей руководством компании, назначать и увольнять на законных основаниях генерального директора;
-участвовать в акционерных и учредительных собраниях, в соответствии с принадлежащей долей участвовать в принятии решений;
-получать доход от деятельности компании в соответствии с размером дивидендов.
Защита прав бенефициара
Российское законодательство наделило бенефициара правом обращаться в суд для защиты своих интересов.
Нарушить его права могут другие бенефециары или руководство его же компании:
-путем несоблюдения условий заключенного с ним договора;
-при ведении компанией незаконной деятельности или деятельности без лицензии;
-при уменьшении его прав на контроль в компании;
-путем сокрытия руководством компании факта ущемления его интересов в процессе работы;
-при прочих обстоятельствах, препятствующих ему в получении дохода, согласно условиям договора.
Кому и для чего нужны сведения о Бенефициарах
Возможность бенефициарных владельцев участвовать в управлении компанией, контролировать ее действия и вызывает особый интерес у различных проверяющих органов.
Сведения о бенефициарах важны для государственных структур в целях противодействия:
- легализации средств, полученных преступным путем в нарушение законодательства;
- финансированию террористических и иных преступных организаций;
- финансовым махинациям;
- незаконного вывода денежных средств за рубеж;
- прочим преступным действиям.
Для организаций, осуществляющих кредитование бизнеса, информация о конечных бенефициарах важна при принятии решения о предоставлении займов.
Исходя из личности бенефициара, оцениваются репутация компании и риски по её кредитованию.
Кредитные организации в России должны предоставлять информацию о бенефициарах Росфинмониторингу.
Если банки допустят сокрытие таких данных, это повлечет наложение на них штрафа до 500 тысяч рублей.
У бенефициара, являющегося владельцем компании, есть обязанность предоставлять о себе сведения в ответ на запросы контролирующих органов, при заключении контрактов и договоров с предприятиями государственной собственности.
Сбор таких сведений проводится для получения наибольшей прозрачности действий самой компании и установления ее настоящих владельцев.
Если компания будет подписывать контракты с государственными или кредитными организациями, ей необходимо предоставлять следующие сведения о собственниках вплоть до конечных бенефициаров:
-паспортные данные;
-фактический адрес проживания бенефициара;
-ИНН;
-полную анкету бенефициара.
Без предоставления этих сведений договор заключен не будет.